單位審計工作計劃（系列十五篇）

發布時間：2022-07-13

單位審計工作計劃（系列十五篇）。

★ 單位審計工作計劃 ★

2018年自控股集團開始組建運行后，審計監察部承擔了集團建設工程的結算審計、合同評審等工作。我于2018年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優質、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。

作為集團審計監察部的員工，我將繼續在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執行。力爭在2018年爭創一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：

一、繼續配合部門領導做好房地產開發、源頭工程的造價控制和結算審計管理工作

目前，集團房地產開發業務表現出蒸蒸日上的勢頭，預計2018年將完成房地產開發投資達10個多億，審計監察部承擔著房地產開發項目的'工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優質、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產開發業務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區自來水加壓站項目、兩河片區熱源廠項目、兩河片區污水處理廠項目、孫村及兩河片區供熱、供水管網以及中心區舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程。結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優質、高效、謙虛、積極”的態度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。

二、做好合同評審與資金支付審核工作

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環節，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優質、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監察部日常的重要工作之一，如果不能夠對集團支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創一流工作標準來嚴格要求自己。

★ 單位審計工作計劃 ★

根據上級主管部門要求和學校年初工作計劃安排，認真學習領會黨的十八屆四中全會精神，圍繞學校的中心工作，當好政策落實的“督查員”和公共資金“守護神”，對開展的各項業務活動進行客觀評價并提供咨詢與服務，促進學校教育事業的健康發展。

一、20xx年度學校預算執行情況審計

根據 “三年一審”和“一年一審”的審計原則，在三年內對教學系部和行政職能部門開展全面審計，由監察處抽簽確定每年被審計單位，三年一輪回。預算執行審計重點包括預算管理、收支預算執行情況、預算執行結果和差異原因的確認和評價；教學質量工程經費的管理、使用、效益情況。促進積極組織收入，合理安排支出，優化資源配置，促使項目按進度完成，保證經費專款專用，提高資金使用效益。

二、20xx—20xx年工會財務收支審計

根據工會經審委員會的需要，對工會20xx—20xx年財務收支情況，年末財務狀況、年度收支結果進行審計，以保證工會活動的有效開展。

三、經濟責任審計（以組織部的委托為準）

根據組織部的委托，積極開展中層領導干部的任中、離任的經濟責任審計，促進領導干部廉政建設，提高管理水平。

四、20xx年中央與地方共建項目審計調查

全面落實上級單位文件精神，提高資金使用效益和預算執行率的同時，也是客觀公正地評價責任人在招投標方面、項目實施進度方面、采購設備質量方面、內部控制制度建設及執行方面、資產驗收、使用與管理方面、重大經濟決策的程序與效果等方面的合法性、合規性、效益性和公開性。

五、基本建設項目審計

1、逸夫樓和XX區12棟學生公寓竣工結算審計

做好開工項目的跟蹤審計，對變更增加項目嚴格把關的同時，按進度完成逸夫樓和XX區12棟學生公寓竣工結算審計，嚴格控制投資造價。

2、公租房和棚戶區改造建設項目的跟蹤審計

六、維修項目跟蹤審計

進一步規范流程、簡化程序、提升服務，提高工作效率，加強額度內項目的跟蹤審計和額度以下項目的抽查審計。

七、大宗物資采購跟蹤審計

重點抓好中央與地方共建項目和學生宿舍家具改造項目的市場調價、預算方案審計、招投標、合同審簽、變更簽證、驗收結算。

八、配合其他部門做好常規性審計

根據學校黨委會、校長辦公會議紀要和其他規定，做好教務處教材結算審計，后勤處責任目標審計、水電費的審核，圖書館圖書結算審計、辦公室電話費審計等工作，使審計監督常規化。

九、加強審計隊伍建設和審計信息化建設

積極參加主管部門組織的各類業務培訓和審計學會理論研究，加強與兄弟院校之間業務交流。每月處室集中學習一次審計相關的文件精神，努力提升審計人員政策水平、業務水平和綜合素質，提高審計項目質量。

運用審計軟件、社會信息平臺和大數據等科技手段提高審計效率和質量。

十、全面整理審計檔案

按照學校檔案管理的要求，全面整理審計檔案，移交檔案管，保證資料的安全完整性和延續性。

十一、認真迎接上級主管部門的檢查評比工作。

十二、堅持綜合治理管理工作。

十三、加強黨風廉政建設

認真落實黨風廉政建設責任制，堅持政務公開，確保廉潔公正。在審計業務工作中，交叉審核，相互把關，互相監督，從機制上加大了審計人員拒腐防變的能力和審計隊伍的綜合監控能力；遇到重大問題集體研究決定，充分發揚民主；程序公開，分工負責，審簽手續到位，防范審計風險。

十四、加強工作作風建設

加強勞動紀律管理，要求按時上下班，不遲到、不早退、不離崗、不串崗，按時出席學校各類會議，有事按規章程序請假，認真執行考勤上報制度，如實反映出勤情況。出差按差旅費管理辦法進行審批，要形成了“上班正點、紀律嚴明、團結協作、工作高效、作風廉潔、業務創新”的工作局面。

在堅持原則依法依規審計的前提下，將“質量、效率、效果”為衡量標準，以“服務”為導向，以“配合、溝通”為契機做好內部審計工作，當好政策落實“督查員”和公共資金的“守護神”。

一、整體思路

進一步落實黨會報告和教學工作會議精神，落實學校全面深化改革總體方案，以應用型人才培養特色凸顯為目標，以教師學生兩個主體教改參與度、適應度提高為抓手，以專業人才培養目標達成度和課程教學目標達成度提高為標準，以專業綜合改革和課程綜合改革為重點，持續系統開展教學建設與改革，建設專業品牌和優質課程資源。以審核評估要求為標準，以人才培養質量保障體系的系統質量標準建設與有效運行為重點，持續進行教學管理的科學化規范化建設。

二、主要目標：

專業結構整體優化，專業辦學規模效益明顯提高；健全完善品牌專業、品牌課程建設的機制，優勢特色專業的特色更加凸顯；協同培養體制機制全面健全完善并發揮作用，人才培養目標定位符合社會發展需求；支撐人才培養的資源條件顯著改善，教學過程管理更加科學規范，質量監測、評價和保障體系全面建立，人才培養質量顯著提高。

具體目標：增設1—2個應用型強辦學效益高的專業，暫停2—3個學生第一志愿報考率低、穩定性差、就業率不高的專業招生，撤銷3—5個連續三年不招生的專業；以臨床醫學、建筑學等專業為重點，確保20xx年有首屆畢業生的3個專業獲得學士學位授權；以10個省級以上專業綜合改革類項目專業為重點，加強優勢特色專業建設，培育專業品牌，3—5個專業基本達到專業品牌標準，新增1—2項省級專業綜合改革類項目；以20xx年獲得省級立項的專業建設與改革類教研項目研究與實踐為抓手，培育3—5個優勢特色專業群，在此基礎上研究啟動試點學院改革；以4門省級精品資源共享課程和兩門省級精品視頻公開課程的繼續建設為抓手，建設課程品牌；立項建設40門左右的校級精品資源共享課程和5—8門精品視頻公開課，培育課程品牌；新增2—3門省級精品類課程；20門課程的課程教學內容改革以形成特色教材等為標志取得突出成效；50門課程以立體化教材建設為載體顯示改革成效；30門左右課程實質性開展“講、練、展”教學模式改革取得成效，建成應用型教學模式改革示范課程；立項建設20個左右的校企（地）協同培養單位和20個左右校級示范性實踐教學基地，新建1—2個省級實踐教學基地；加強在建省級實驗教學示范中心和模擬仿真實驗中心建設，建成1個省級重點中心；立項建設100項大學生創新創業訓練項目，往年結題項目優秀率有較大幅度提高，省級以上立項30項左右；開展多種不少于10期實踐創新訓練班，參加專項學科競賽訓練和競賽學生數不少于1000人次；加強教學研究管理，立項建設70項左右校級教研教改項目，10個重點項目中4—6項獲得省級立項。

三、主要工作

（一）優化專業結構

研究制定《20xx—20xx專業建設與發展規劃》，繼續按照存量改革、增量優化原則，進行專業結構優化調整。嚴格執行學?！秾I設置管理規定》，充分發揮專業動態調整機制的作用。

1、調整專業結構。適量增設工科等應用型強的專業，撤銷或暫停部分不符合學校辦學定位的專業，逐年提高工科專業比例。

2、大力調整招生專業結構，每年招生工科專業比例不低于40%。

3、加大招生計劃傾斜力度，逐步減少藝術類專業招生規模，工科專業招生比例逐步提高。

（二）完善和創新人才培養體制機制

1、完善校內外協同人才培養機制

建立和完善機制，籌備校內協同培養領導小組會議，學習研究審核評估文件，落實目標責任；召開校企（地）協同培養工作委員會成立暨第一次工作會議，充分發揮科教協同培養體制和校企（地）協同培養體制的作用。

2、吸納社會資源，創辦試點學院。

在學校啟動院系調整之際，選取1—2個符合（或創造）試點學院條件的學院，以整體提高應用型人才培養質量為目標，從體制機制、經費投入、師資隊伍建設與管理、學生選拔、人才培養模式、人才培養過程管理等方面進行綜合改革。學校在專業設置、招生方式、培養模式、教師聘任、職稱評審等方面給予政策支持。

（三）建設優勢特色專業

制定學?！秾I建設管理辦法》，重點建設10—15個重點專業，使之在人才培養模式、人才培養體制機制等方面進一步彰顯特色，培育專業品牌。

1、根據人才培養目標定位和學科專業特點，在校企（地）協同培養模式統領下，進一步完善“大類培養、二次分流”、“雙證通融”、“跨學科雙學位復合應用型”等專業人才培養模式，構建個性化的專業人才培養模式。

2、重點指導扶持省級以上專業綜合改革項目建設，以“卓越計劃”精神為指導，促使其在建設期內的建設與改革取得實質性成效，同時培育高水平的教學成果獎。

3、以優勢特色學科建設為引領，以區域戰略性新興（支柱）產業為對接目標，以省級以上專業綜合改革項目為重點，建設培育學校優勢特色專業群。

（四）課程建設與課程教學改革

1、以人才培養目標定位為依據，進一步完善以學生為中心的自主的專業人才培養方案設計和課程體系構建。

2、以通識教育課程、學科基礎課程和專業基礎課程為重點，以精品視頻公開課程和精品資源共享課程項目建設為載體，立項建設30門左右的品牌課程；加大應用優質網絡課程資源力度，提高優質課程資源建設質量和水平，為讓學生享有更好教育。

3、推進教學內容重構進程，以課程內容體現人才培養目標定位，以“三位一體”的立體化教材和特色教材建設為載體，構建與應用型人才培養目標相適應的教學內容體系和教材體系。立項建設20種應用型或地方性特色教材，立項建設50種立體化教材。

4、以突出能力培養為目標，以精講多練為根本原則，以學習者為中心，改革以知識傳授為中心的講授型教學模式，推行以實踐創新能力培養為核心的“講、練（訓）、展（演）”結合型教學模式。立項建設30門左右教學模式改革示范課程。

5、以課程教學目標達成度為主要標準，突出能力評價和形成性評價，改革課程考核與學業評價模式。

6、以提高課程教學目標達成度為目標，重點推進通識教育課程教學改革，充分發揮通識教育課程的育人功能。立項建設一批以弘揚社會主義核心價值觀、中華民族優秀傳統文化和隆中精神為目標的通識教育核心課程（或精品視頻公開課程）。

（五）實踐教學改革

1、以實踐教學環節體系化、全程化為原則，進一步完善專業實踐教學體系設計。

2、以實踐教學環節課程化、項目化為手段，加強實踐教學過程管理與考核評價，建設一批具有本校特色的實踐性課程。

3、以課外實踐創新訓練班形式，加大統籌指導、協調和考核力度，提高學生實踐創新能力；規范學生課外實踐創新學分管理。

4、以校內實踐實訓實習基地建設為重點，提高自身實踐教學條件保障水平；以現有條件的充分利用為重點，強化實驗實踐教學。

5、加大校企（地）合作推進力度，每個專業對接建設1—2個聯合培養企業（單位），以“四個共同”為目標，開展廣泛深入合作；每個專業對口建設滿足實踐教學需要的一定數量的實踐教學基地，支撐校企（地）協同培養特色。立項建設20個左右的協同培養單位和20個左右的示范性實踐教學基地。

6、繼續開展創新創業訓練項目立項工作，遴選100項左右予以立項；加強項目結題管理。

7、繼續推進畢業論文（設計）改革，建立畢業論文（設計）規范，推出更多優秀學士學位論文。

8、繼續加大實習環節的落實力度，提高集中實習比例，規范自主實習和研究性實習學生管理，讓實習發揮其在人才培養中的應有作用。

（六）教學管理改革

1、健全完善各教學環節的質量標準，形成系統化的教學質量管理標準體系，促進人才培養質量的科學化和制度化管理。

2、加大教學獎勵與處罰力度，完善以學生滿意度和課程教學目標達成度為主要依據的教學質量考核制度，加強教師教學能力培訓，形成教師敬畏教學、熱心教學、擅長教學的良好氛圍。

3、繼續推行并不斷完善專業負責人、課程負責人、項目負責人管理制度。

4、以提高應用型人才培養目標達成度為目的，制度化地開展教師“三進”活動、“聽課研課”活動等富有成效的活動。

5、加強學生學業跟蹤指導，嚴格學籍管理，嚴格學業考核，提高學生學習成效，形成“學在隆中”的良好學風。

6、建立以專業為單位的教學基本狀態數據填報制度和年度質量報告制度，制度性地召開年度教學工作會議，研究解決人才培養工作相關問題。

7、改革教學運行管理，更好發揮優秀教師的專業特長，提高課程教學的規模效益。

8、實行以學院年度教學工作評估與個性化目標任務相結合的教學工作目標責任考核模式。

（七）審核評估工作

1、研究制定接受審核評估工作計劃和工作方案。

2、組織協同培養領導小組學習審核評估文件并分解落實目標任務。

3、適時組織二級學院領導班子、全校教師學習落實審核評估文件精神。

4、以審核評估要求為標準，加強常規教學檢查與管理，及時整改。

5、采集3年教學工作常態數據，對特殊問題采取有效措施予以改進。

根據xx學院 20xx年工作要點，結合學生處工作實際，制定學生科20xx—20xx下學年工作計劃。

一、學生科總體工作要求

學生科深入學習貫徹黨的十八大及三中、四中全會精神，全面貫徹落實習XX系列重要講話精神，以學校本科教學合格評估復評工作為契機，以全面提高大學生素質為目的，以抓好學生的常規管理工作和思想道德建設，以提高為學生服務的工作理念，積極推進文明班級、文明學生，創建文明、和諧、健康的校園。

二、具體的工作任務

1．堅持學風建設考核工作，繼續開展“三愛、三零、三節”活動，讓全校學生樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，養成良好的生活習慣，營造優良的學習氛圍。（責任人：鄭和平、李玲、各分院；責任科室：學生科、思政科）

2．堅持班級月評制度，促進我校學風建設，提高學生自我管理能力和綜合素質，促進各班級形成比學趕幫的良好學風。學生科根據優良學風班級月評評獎的規定，定期評選20xx年3月—7月的班級月評，按時發放月評獎金，提高班級爭優的積極性。（責任人：劉利民、龍明蓮、各分院；責任單位：學生科）

3．繼續做好學生醫保管理和服務工作，解學生得重大疾病的后顧之憂，為營造和諧校園奠定良好的基礎。安排專人對大學生城鎮醫保和平安保險相關醫療費資料進行核定并指導煩瑣的報銷程序，及時收取賠款資料并將其賠款資料交予保險工作人員給予辦理；繼續做好xx學院校方責任保險，認真核對和統計全校學生信息，并向保險公司提供其信息，于3月份向黔東南州教育局匯報工作開展近況。（責任人：劉利民、龍明蓮、各分院；責任科室：學生科）

4．堅持學生工作例會制度，全面加強對學生工作的指導，及時解決學生工作中的問題，把握學生思想動態，讓學生工作朝著有序的方向發展?？剖野磿r參加召開兩周星期四學生工作例會，認真聽取各教學分院、相關部門工作匯報，做好記錄，收取例會材料，定期寫科室簡報。（責任人：劉利民、龍明蓮、各分院；責任單位：學生科）

5．堅持升國旗制度，加強大學生愛國主義教育，進一步增強集體榮譽感和民族責任感，培養德、智、體全面發展的合格人才。切實做好學生國旗下系列教育活動安排，制定20xx—20xx第二學期學生處工作人員檢查安排和分院升旗時間表，并及時通知分院提交國旗下電子版和紙質版的講話稿。（責任人：劉利民、龍明蓮、各分院；責任科室：學生科）

6．辦好xx學院20xx年大學生田徑運動會，進一步推進校園文化建設，豐富學生的業余文化生活，培養良好的團隊精神和審美觀念，促進學生加強體育鍛煉，深入開展倡導健康、文明、科學的生活方式，促進學校體育事業的發展。學生科將做好xx學院大學生田徑運動會經費預算方案與榮譽證書、獎金的發放，為田徑運動會圓滿完成奠定基礎。（責任人：劉利民、龍明蓮、各分院；責任科室：學生科）

7．做好處分學生和解除學生處分的工作，維護學校正常的教育教學秩序和生活秩序，樹立良好的校風學風，創造文明的校園環境，培養德、智、體、美等全面發展的合格人才。學生科將負責對20xx年2月—7月期間學生各種違紀違規進行處分；收取3月—4月學生解除處分的申請資料，將在5月中旬完成畢業生處分的解除工作。（責任人：劉利民、龍明蓮、各分院；責任科室：學生科）

8．創新教育服務模式，啟用“一站式”學生事務服務中心，建設并利用好以網絡為主的現代教育手段，突破時空界限，使學生服務、管理更加高效。學生科配合有關職能部門，完成對“一站式”學生事務服務中心的建立，并提供相關考察資料，協調與學校職能部門間的關系。（責任人：鄭和平、劉利民、有關職能部門；責任科室：學生科）

9．做好大學生誠信檔案建設工作。貫徹落實《關于推進全省各市（州）本科高校大學生誠信檔案建設工作的通知》精神，培養學生誠實可信，建立好每位大學生誠信檔案。（責任人：劉利民、龍明蓮、各分院；責任科室：學生科）

★ 單位審計工作計劃 ★

光陰如梭，一年的工作轉瞬又將成為歷史，20xx年即將過去，20xx年即將來臨。新的一年意味著新的起點新的機遇新的挑戰、“決心再接再厲，更上一層樓”，一定努力打開一個工作新局面。

在20xx年，更好地完成工作，揚長避短，我認真完成工作，努力學習，積極思考，個人能力逐步提高。伴隨著公司的發展，不斷前行。我在實際工作中，時時嚴格要求自己，做到謹小慎微。以下為我20xx工作計劃：

1、形成良好的作息，加強體育鍛煉，勞逸結合。

2、加強對office辦公軟件的應用學習，將學習貫穿于日常工作中，解決工作中到的每一個應用問題。

3、加強對會計基礎知識的學習，認真學習相應的法律法規，經常關注相關網站，力圖在第一時間知曉并學習新頒布的法規。

4、養成做計劃的習慣，每一份工作開始前，都嘗試著做一份計劃表，明確該做什么事情，什么時候做等細節問題。

5、要學會主動，不懂的問題就要問，要學會總結，每天總結一下當天做的事情，形成自己的工作思路和方法。

通過這些年的工作，我明白了事務所的主要職能、機構組成及工作流程等基本工作知識，也學會了怎樣更好的去處理人際關系，更體會到了作為一名會計人員必須具備的個人素質、業務能力和身體素質，在將來的日子里，我仍要繼續加強對自己的要求，向同事學習，借鑒好的工作方法，努力學習業務理論知識，不斷提高自身的業務素質和管理水平。

★ 單位審計工作計劃 ★

審計工作計劃開頭2019

工本站發布審計工作計劃開頭2019，更多審計工作計劃開頭2019相關信息請訪問工本站工作計劃頻道。

一、集團公司內部審計工作總體思路：

1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統的財務收支審計轉變為經濟效益審計、內部控制審計、經濟合同審計等并重。

2、201x年審計工作重點是：以內控制度審計為基礎,以經營業績審計為中心，提高審計工作質量，加強審計意見的落實，充分發揮內部審計在防范風險、完善管理和提高經濟效益中的作用，即在實施審計監督同時，提高審計服務職能。

二、201x年度集團公司內部審計工作計劃如下：

1、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善

⑴首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據審計業務類型，準備建立《集團公司內部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。

⑵內控制度是指公司為實現經營目標，保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統，201x年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利于公司的經營活動、促進公司的發展等，以便及時發現管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。

⑶通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規范性文件。

2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。

內部審計必須以公司經營業績審計為中心，主要是對下屬企業的每半年度經營業績(預算執行)審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題并予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的`轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業領導干部任中經營績效的評價。

⑴對下屬企業經營業績審計(年度審計、半年度審計)：

通過對下屬企業201x年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業考核的依據。

通過對20xx年的半年度預算執行審計，發現預算執行過程與內控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執行集團經營政策、落實經營管理措施，圍繞集團年度經營目標提高經營效益。⑵結合經營開展經營專項審計，促進內控制度貫徹與執行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業的收入應全部納入預算管理，并入賬核算，禁設小金庫，因此，對下屬企業的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本并不納入業績考核，并在ERP中實行預算控制，因此，對下屬企業的主營業務成本的開支范圍、標準、原始票據合法性進行審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

1、對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，監督審計意見的落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風險的目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、監督、考核脫節。

四、加大宣傳力度，改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

1、201x年審計隊伍人員出現流動，審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，201x年，需要領導支持與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、協助與配合相關部門健全與完善內控制度，使管理有制度，審計有依據，處罰有規定，進一步發揮審計事前、事中、事后參與經營管理作用。

★ 單位審計工作計劃 ★

20xx年全市審計信息宣傳工作的指導思想是：以中國特色社會主義理論體系為指導，深入學習貫徹黨的精神，緊緊圍繞審計工作中心，突出重點，有計劃、有步驟地加大審計信息宣傳力度，不斷提升審計成果，擴大審計影響，為在更高層面發揮審計的監督作用營造良好的輿論環境。

一、圍繞中心，突出重點，明確審計信息宣傳的內容

（一）圍繞黨和國家的路線、方針、政策和重大部署，大力宣傳全市審計機關在學習貫徹黨的精神，認真履行審計監督職責等方面采取的措施和取得的成效。

1、積極宣傳全市審計機關圍繞經濟社會發展大局，開展各項審計工作動態，以及在維護經濟安全、推進民主法治、維護民生、推動改革、促進發展等方面發揮的建設性作用。

2、及時反映審計在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎上提出的審計建議及效果，并結合被審計單位對審計發現問題的整改情況，以適當方式加以宣傳。

3、適時報道已審查結案的通過審計查處的重大違法違規問題的典型案件，推動反腐倡廉建設。

（二）圍繞審計署、省、市審計工作會議、重要活動、重大專題及社會關注的審計工作熱點焦點問題，適時開展有針對性的信息宣傳工作。

1、大力宣傳全市各級領導、有關部門和社會各界對審計工作的重視和支持，營造良好的審計工作環境。

2、重點做好各級審計工作會議、座談會、向人大會作審計工作報告、“審計機關成立30周年”相關活動的信息宣傳工作。

3、根據全年審計任務，著力做好財政資金分配和使用管理、權力運行、國有資產保值增值、重大投資項目建設進展、重點民生項目建設進度及資金使用、資源環境保護等方面審計情況的反映。

4、及時總結審計工作中的創新成果和寶貴經驗，推動轉變理念和創新方式，促進提高審計工作的質量和水平。

（三）圍繞審計機關加強內部管理和自身建設，大力宣傳在推進審計權能改革，加強隊伍專業化建設、廉政建設、信息化建設和文化建設等方面的新舉措和新成果。

1、積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計機關自身建設情況。

2、大力宣傳全市審計機關先進集體和先進個人，弘揚正氣，展示風采，樹立良好的審計隊伍形象。

3、結合具體審計項目，有重點地宣傳審計機關在創新審計技術和方法、推動信息化建設及管理規范化方面采取的措施和取得的成效。

二、豐富形式，拓寬途徑，增強審計信息宣傳效應。

（一）利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業報刊、黨報黨刊、電視臺、廣播電臺、網站等各種平臺，多管齊下，大力宣傳審計工作的新思路、新方法和新成果，推動審計工作的深入開展。

（二）積極組織主題宣傳報道。今年重點做好“審計機關成立30周年”活動的系列宣傳報道，發揮各類新聞媒體的特點優勢，充分展示審計機關成立30周年以來取得的成果。

（三）提煉信息挖掘成果服務宏觀決策。加大對審計情況的全面把握、總體評價和綜合分析力度，及時提煉審計工作中發現的問題，形成有價值的審計建議，為領導宏觀決策提供參考依據。

三、注重質量，嚴格考核，提高信息宣傳工作水平。

為切實提升工作水平，20xx年的信息宣傳工作考核將著重從質量入手，嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的考核指標，將工作任務量化分解到各縣市區審計局。同時，為進一步加大考核力度，對未完成采用任務的縣市區審計局將取消年度目標管理考核評比資格。

★ 單位審計工作計劃 ★

隨著建筑業的快速發展，施工企業的數量和規模也在不斷增加。為了保障建設項目的質量和安全，同時確保企業的經營效益和穩定發展，施工企業審計工作正在成為建筑行業管理的重要組成部分。本文將詳細介紹施工企業審計工作計劃的各項內容和流程，以及實施過程中需注意的問題和建議。

一、審計工作計劃的制定

審計工作計劃是指按照法律和標準對施工企業的經濟責任、規章制度和業務流程進行全面檢查和評估的計劃。首先，為了確保審計工作的順利開展和有效實施，相關管理部門應該制定詳盡的審計工作計劃，明確工作內容、目標、時間、地點和負責人等方面的要求和安排。審計工作計劃通常應該包括以下幾個方面的內容：

1. 工作目標和范圍。明確審計工作的主要目標和檢查范圍，應包括企業合法經營、財務狀況、工程實施管理、人力資源管理、安全保障等方面進行全面檢查。

2. 工作組建和崗位職責。工作計劃要確定審計工作的組成人員和各個成員的具體職責和任務，確保人員的專業水平和相互配合的協作性。

3. 工作流程和時間安排。要制定工作流程和時間安排表，細化各個審計項目和階段的具體時間、地點和負責人等安排，確保規范開展審計工作。

4. 工作資料準備和確認。審計工作需要相關的法律、制度、資料和管理規定作為準備和參考基礎，工作計劃要確定審計資料和確認信息來源。

5. 工作報告和次要任務。審計工作完成后應及時提交審計報告，工作計劃要明確報告內容和提出改進建議和解決措施等細節需要。

二、審計工作的執行和方法

審計工作執行過程中，需要制定具體的工作方法和程序，確保審計工作的嚴謹和有效性。這些方法和程序包括：

1. 確認審計項目。在審計工作開始前，需要確認審計項目，并著重檢查項目的審批程序、出資比例、業務合同規定等方面。

2. 報備工作。審計工作前需要對參與審計的人員進行報備，同時，為了避免審計工作對企業正常經營產生影響，應附帶相關準備文件。

3. 確認審計原則。審計工作需要是在審計原則的基礎之上開展，應確定審計的標準和方法。

4. 選擇案件。審計工作時需要選擇一些重要的案件進行審計，同時也需注意選擇案件的實際性和合理性。

5. 報告工作。審計工作完成后，需將結果進行報告并提出具體建議和解決措施。

三、審計工作實施的注意事項和建議

審計工作實施需要注意以下幾點：

1. 注意保密。對企業的財務和管理信息需要保密處理。

2. 根據實際情況選擇會計準則和制度。審計工作需要根據企業的實際情況選擇合適的會計準則和制度。

3. 審計工作需要團隊合作。審計工作需要多個部門的協同配合完成，需要制定相關的協同合作計劃。

4. 注意審計工作標準化。審計工作需要標準化和規范化，形成制度和規范。

5. 審計工作過程中需多方面宣傳。審計工作需要與相關方面認真溝通和宣傳。

本文詳細介紹了施工企業審計工作計劃的各項內容和流程，以及實施過程中需注意的問題和建議。通過嚴謹的審計工作，可以為施工企業的經營管理提供實質性的保障，同時也能夠為建筑行業的可持續發展作出積極貢獻。

★ 單位審計工作計劃 ★

一、樹立正確服務思想：

根據財務工作要求，結合我校的具體情況，嚴格執行財務法律、法規，加強財產管理，勤儉節約，科學合理使用資金，以最大限度的爭取資金，改善辦學條件，使之達到新的辦學標準，為學校的教育教學提供良好的物質保障。后勤全體人員本著求實、創新、到位和科學的原則，全心全意地為學校廣大師生服務。

二、認真抓好常規工作：

（一）財務工作：

1、在20xx年財務工作計劃中，學校要準確做好年度預算工作，并嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保實現收支平衡。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。年底向教職工匯報資金使用情況，加強財務監督。

減免教科書費的工作。

出納人員嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

（二）設施設備的管理及使用：

使用制度規則，提高現有儀器設備的利用率，實驗開出率。

管理等情況進行檢查，及時記錄和處理。

3、加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

（三）學校食堂工作：

食品與菜搭配、食品存放、衛生等嚴格按要求做，嚴防食物中毒。

2、完善食堂的設施配備，購買消毒柜等。

（四）落實安全工作，嚴防事故的發生：

每學期在開學前對學校建筑、電線、專室進行全面安全檢查，把發現的隱患及時上報校長。

2、做好學校的防汛工作，成立以校長為首的領導小組，安排防汛值班人員和成立搶險隊伍，并在汛期前進行大檢查，做到有備無患。

3、做好假期的值班安排工作，以防學校被盜。

4、與后勤人員簽訂安全責任書，使之20xx年后勤工作計劃明細，人人參與安全管理。

（五）做好學校的綠化美化工作，使學校變的越來越美好。

1、作好對花草樹木進行全面修剪，澆返青水等工作。

實施底肥。

3、協同德育主任抓好環境衛生工作。

★ 單位審計工作計劃 ★

各鄉鎮人民政府、縣直各部門：

根據省市有關文件規定，結合我縣實際情況，現將××年審計工作任務及要求通知如下：

一、財政審計

對我縣財政預算執行情況進行審計。要抓住財政、稅務兩個“源頭”，在總體把握財政收支管理的基礎上，突出對掌管財政資金分配權和管理使用財政資金較多的重點部門、重點單位進行審計監督，揭露由于管理不善和決策失誤造成的損失浪費和國有資產流失問題。通過審計，規范預算管理，提高預算編制的科學性，提高財政管理水平和財政資金使用效益。今年的預算執行審計要延伸衛生局、土地局、教育局三個單位。

鄉級財政決算審計按照三年審一遍的原則，今年安排對鄉、鄉、鄉、鄉、村鄉××年度財政決算進行審計。

二、行政事業審計

⒈對我縣法院系統財務收支情況進行審計。主要審查是否存在“小金庫”賬外賬問題，執行“收支兩條線”情況及“三亂”問題。

⒉省廳統一組織對食品藥品監督管理局××年度財務收支進行行業審計。重點審計上劃過程中人員經費、公用經費、專項經費開支情況，審查是否存在擠占挪用問題，同時查找行政性收費、罰沒收入、事業收入收繳管理中存在的問題，并分析問題產生的原因，提出改進意見及建議，促進依法行政。

對我縣公安局、建設局、經貿局、民政局、水務局、計生局、畜牧局、環保局、司法局××年度財務收支情況進行審計。

⒋對我縣第中學、城關中心、中心、中心、中心、職教中心及其下屬××年度財務收支情況進行審計。

三、農業審計

⒈對農業專項補貼資金進行審計與審計調查。對優良品種

補貼資金、農民種糧直補資金、農機具購置補貼資金等專項補貼資金進行審計和審計調查，重點揭露擠占、挪用及貪污浪費等違紀違規問題。

⒉對退耕還林（草）工程績效進行審計與審計調查。目的是保證資金的合理合法使用，防止擠占挪用及浪費國家資金的現象發生，促進提高資金使用效益，為改善我縣的生態環境發揮作用。

⒊對我縣農林局××年財務收支情況進行審計。

四、企業審計

⒈市局對我縣交通局及養路工區××年度的財務收支情況進行審計。

⒉對我縣糧食局、縣社××年度財務收支情況進行審計，同時對兩系統安置費發放使用情況進行審計。

五、社保審計

１、對我縣人事勞動和社會保障局××年度財務收支情況進行審計。

２、對我縣失業保險基金、養老保險專項資金××年度征收、管理使用情況進行審計。

⒊對我縣政府社會保險資金進行審計。

六、經濟責任審計

根據組織安排，對我縣科級領導干部任中和離任情況進行經濟責任審計。

七、固定資產投資審計

１、對我縣基本建設項目竣工決算情況進行審計。

２、對我縣農網二期、縣城電網改造項目進行審計，并對縣供電有限責任公司××年度財務收支情況進行審計。

３、對我縣小區東區經濟適用住房竣工決算及財務收支情況進行審計。

⒋、對我縣疾病預防控制中心竣工決算情況進行審計。

八、外資審計

對我縣××年度疾病預防項目、結核病控制二期項目使用世行貸款情況進行審計。

九、審計調查

對我縣實驗一小、二街小學、小學收費項目和標準進行審計調查。調查內容主要為農村中小學收費項目和標準，重點為農村中小學收費是否存在“三亂”行為，農民教育支出負擔比例是否過重。同時對教育系統負債情況進行審計調查。

上述任務由審計局負責實施。為保證各項審計任務目標的圓滿完成，望各被審鄉鎮、縣直各單位要高度重視，并給予審計人員大力支持與配合。對以上工作的進展情況要及時向縣政府匯報。

二Ｏxx年xx月xx日

★ 單位審計工作計劃 ★

20xx年全縣衛生系統內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，緊緊圍繞衛生中心工作，以創新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態度，切實履行監督職責，充分發揮衛生系統內部審計作用，促進我縣衛生事業又好又快發展。今年重點做好以下幾項工作：

一、突出財務收支和項目資金審計，切實發揮審計監督職能。

全年計劃對4個鄉鎮衛生院實施常規審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產管理及票據、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規范和項目資金規范管理方面入手，檢查工作中不規范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規范管理，增強領導干部的財經法規意識和經濟責任意識。

二、運用審計成果，加強對審計發現問題的督促整改。

科學分析和梳理審計結果，有效發揮監督與服務職能，立足發展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。

三、推動內部審計交流，提升內部審計效率。

加大對本系統內審工作的力度，深入進行調查研究，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統內部審計的能力。

加強與審計機關之間的溝通與交流，創新審計思路，改進審計方法，努力提高衛生系統內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫院進行內部審計工作。

四、強化內審隊伍建設，加大業務培訓力度，提高審計人員政治素質和業務水平。

加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質和業務水平。組織審計人員認真學習，不斷提高業務能力；提高審計人員職業道德，樹立強烈的事業心和責任感，積極而公正地履行審計職責。審計人員工作總結內部審計工作總結縣審計局普法工作計劃。

★ 單位審計工作計劃 ★

一、審查審計監督工作。

的審計，并提交經審全委會審議；同時，開展對市總本級20xx年財務決算，20xx年度經費預算和半年預算執行情況審查。

技協中心、職工對外交流中心等市總3個直屬事業單位財務收支審計。

★實習報告網內容組內部效率工具:

單位審計工作?|?投資審計工作計劃?|?個人審計工作總結?|?如何寫年度審計工作計劃?|?單位審計工作計劃?|?單位審計工作計劃

工會和市教科文衛體、市經貿工會等

幫扶救助資金等各類專項資金審計。

二、會議工作。

算方案和半年預算執行情況，聽取市總經審辦工作匯報，審議20xx年度全市經審工作標準化建設考核情況等。

2、組織召開全市經審會主任會議，通報20xx年度經審工作考核情況，交流經審工作，學習總結好的經驗，安排部署新的工作。

3、年底召開市總經審全委會，審議市總經審工作報告，列席市總全委會。

三、自身建設工作。

1、舉辦全市工會專兼職經審干部經審業務培訓班。

工會和其他納入考核的工會20xx年度經審工作規范化建設工作進行考核評比。

3、參加省總市州工會審計工作規范化建設考核評比工作。

4、全年編發《市總經審工作信息》3——5期，用以指導全市經審工作。

四、調研指導工作。

、市產業（局）、企（事）業工會經審工作，發現并有針對性地解決經審工作中的新情況、新問題。

工作中的疑難問題。

3、積極參加市州工會經審工作片區會，學習兄弟單位經驗以指導我市工會經審工作。

五、其他工作。

1、承擔省總市州工會經審會第三組在德陽召開經審工作研討會的全部工作。

2、參加省總和市內審協會有關會議和培訓。

3、完成與市總其他部門的配合工作。

4、完成部門其他日常性工作。

★ 單位審計工作計劃 ★

一、工作思路：

以防控操作風險為核心，推進稽核審計任務制度化，稽核檢查程序化，稽核文檔格式化，稽核責任明晰化，稽核處罰標準化，擴大稽核審計范圍和深度，提升稽核審計能力，進一步促進我區聯社依法合規經營穩步發展。

二、具體工作：

1、安排兩次序時稽核。對20xx年6-11月全面業務開展稽核檢查，對存在的問題通過現場輔導糾改、發整改通知書、限期整改、違規積分、以及處罰相關責任人等方式手段，強化合規意識，規避操作風險。

2、安排兩次專項稽核。一是對信用社對公賬戶管理專項檢查主要是開戶的合規性、使用的規范性、對賬的及時性檢查。二是對20xx年新增貸款專項稽核檢查，重點是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風險點，為進一步體提高信貸工作質量提供更可靠地決策依據。

3、加強后續稽核檢查，確保糾改到位。采取“人盯社”包片稽核，后續再稽核和整改到位。

三、工作措施

1、部門人員加強學習、強化培訓，推行稽核人員到一線業務崗位實踐制度，增強非現場稽核能力。

2、改進稽核審計方式提高效率，非現場和現場稽核相結合，

合理收集業務操作風險點，做到全方位、多角度、分層次地立體稽核。

3、加強內控建設，強力推進稽核管理規范化。重點落實省聯社稽核審計“主審制”和辦事處的稽核審計工作問責制。實施有效約束的質量控制機制，完善內部審計工作責任制度，建立統一的《稽核人員工作日志》對下鄉執行任務和整理資料全程予以如實登記，制度管人管事的長效機制。

四、存在問題：

1、稽核人員學習不夠，素質有待提高。今年稽核人員變動后，新到稽核崗位人員較多，雖然稽核審計部對稽核人員的學習培訓作了計劃，規定了稽核人員必學篇目和制度規定，規定了學習時間，但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間不統一，所以組織學習的時間相對較少。

2、稽核工作創新不夠。由于今年聯社成立事后監督中心，業務傳票統一上繳聯社保管，針對這一變化，稽核審計工作沒有相應的應對措施，對基層社的序時稽核不全面，容易留下死角。

3、稽核力量不足，稽核任務完成不理想。我聯社現有專職稽核人員5人，按省聯社標準不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數較多，對自身稽核任務有所耽誤。

3、稽核的廣度和深度不夠。一是對會計出納業務的稽核在一定程度上停留在表面層次上，注重帳平款準，而對業務合法性，操作的合規性，以及操作風險和道德風險關注不夠。二是對貸款

業務的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對貸款真實性以及貸款發放的`合規性分析檢查不夠。

4、信息不對稱，對一線人員素質風險防范不夠。在稽核過程中，更多的是看現場操作，而對柜員平時執行制度的情況了解不夠；報表、帳冊看得多，找職工座談少，對職工的所思、所想了解得少。

★ 單位審計工作計劃 ★

一、指導思想。

20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發展目標，樹立以“監督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內部審計規章制度，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量，充分發揮內部審計監督、管理、服務職能，為集團公司的發展提供保障。

二、年度工作目標。

采取先易后難的原則，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對xx股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題并提出審計建議，督促被審計單位逐步規范和提高經營管理。積累一定的工作經驗后，再根據集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。

三、年度工作計劃。

（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作。

隨著集團公司經營規模的不斷擴張，經營模式不斷變化改進和完善，內部審計的工作任務也更加艱巨。

針對目前內部審計人員少，審計力量有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結合各公司內部控制制度的建立和執行情況進行監督和評價，掌握集團各公司經營管理狀況和內控制度建立、執行情況，查找和完善內部控制中財務管理的薄弱環節。為后期在集團公司逐步開展經濟效益審計、離任經濟責任審計、風險管理審計奠定扎實基礎。同時，根據集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。20xx年度審計工作計劃安排如下：

（二）建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部審計工作的開展。

根據國家和內部審計協會相關法律、法規、規定，結合的集團公司實際，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內部審計工作的正常開展。

1、制定內部審計管理辦法，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序、內部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保障。

2、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性、合法性、合規性和效益性進行審計監督的指導文件，規范開展內部審計工作。

3、制定內部審計工作文檔模板，內容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本情況表、審前調查記錄表、審計證據匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規范審計工作文檔。

4、借助集團公司內部報刊和OA平臺，宣傳普及內部審計、內部控制、風險管理等相關知識和內容，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識，為今后開展相關審計工作奠定基礎。

（三）堅持以人為本，加強內部審計人才隊伍建設。

積極營造有利于內部審計人才成長的良好環境，是開展內部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優化審計人才成長的環境，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。

1、與四川省內部審計師協會取得聯系，在業務上接受其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨干集中參加專業培訓，獲取內審專業資格證書，努力提高內部審計人員的專業素質，為內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創造條件。

2、認真學習執行《內部審計人員職業道德規范》，培養審計人員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素質和綜合素質。

3、通過參與和執行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結內部審計工作經驗，提高審計專業技能和水平。

4、購買內部審計、內部控制、風險管理等專業理論書籍和培訓課件，充實內審人員的專業理論知識，提高專業技能水平，更好地服務于集團公司。

5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上為開展內部審計工作奠定基礎。

四、內部審計工作要求。

（一）合理調配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。

（二）以客觀公正、事實求是為原則，依法依規實施審計。

（三）嚴格審計程序，規范審計行為，確保審計質量。

（四）嚴格遵守廉潔從業若干規定，恪守內部審計人員職業道德規范。

★ 單位審計工作計劃 ★

投資審計是一項重要的工作，旨在對投資項目進行全面深入的審核和評估，以確保投資決策的準確性和可靠性。在進行投資審計前，必須制定一份詳細具體且生動的工作計劃，以確保所有審計任務得以順利完成。下面將詳細介紹投資審計工作計劃的制定過程和內容。

一、制定工作目標和時間計劃

在開始編制工作計劃之前，首先需要明確審計的目標和時間計劃。審計目標應明確反映審計的目的和范圍，例如，審核投資項目的財務報表、內部控制和風險管理。時間計劃則應包括審計開始和結束的時間，以及每個階段的工作時間安排，以確保審計工作能夠按時完成。

二、編制審計程序和方法

審計程序和方法是進行投資審計的重要依據。在編制工作計劃時，需要根據審計的目標和范圍，制定相應的審計程序和方法。審計程序包括前置程序、實施程序和后置程序，通過明確每個程序的操作步驟和要求，保證審計工作的有序進行。

三、確定審計團隊和分工

審計團隊的選擇對于投資審計的順利進行至關重要。在編制工作計劃時，需要明確審計團隊的組成和成員的職責分工。審計團隊由審計師、助理審計師和專業顧問組成，每個成員需要具備一定的專業知識和技能，以滿足審計工作的需求。

四、收集和分析相關信息

在制定工作計劃的過程中，需要收集和分析與投資項目相關的信息。這些信息包括投資項目的背景資料、財務報表、內部控制文件等。通過對這些信息的詳細分析，可以確定審計的重點和重要問題，為后續的審計工作做好準備。

五、制定風險評估和測試計劃

在進行投資審計時，需要對投資項目的風險進行評估，并制定相應的測試計劃。風險評估主要包括對投資項目的內部控制和風險管理的評估，通過評估結果可以確定審計的重要領域和重要問題。測試計劃則是根據風險評估的結果，對關鍵領域進行詳細的測試和驗證，以確保審計的準確性和可靠性。

六、制定工作報告和溝通計劃

在投資審計結束后，需要制定詳細的工作報告，總結審計的過程和結果，并提出相應的建議和改進措施。同時，還需要制定溝通計劃，與投資項目的相關方進行溝通和交流，以確保審計工作的合理性和有效性。

小編認為，投資審計工作計劃的制定是一項非常重要的任務。通過明確定義審計目標和時間計劃，制定審計程序和方法，確定審計團隊和分工，收集和分析相關信息，制定風險評估和測試計劃，以及制定工作報告和溝通計劃，可以確保投資審計工作的順利進行，從而為投資決策提供準確可靠的依據。

★ 單位審計工作計劃 ★

一、圍繞中心，突出重點，明確審計信息宣傳的內容

3、適時報道已審查結案的通過審計查處的重大違法違規問題的典型案件，推動反腐倡廉建設。

（二）圍繞審計署、省、市審計工作會議、重要活動、重大專題及社會關注的審計工作熱點焦點問題，適時開展有針對性的信息宣傳工作。

1、大力宣傳全市各級領導、有關部門和社會各界對審計工作的重視和支持，營造良好的審計工作環境。

2、重點做好各級審計工作會議、座談會、向人大會作審計工作報告、“審計機關成立30周年”相關活動的信息宣傳工作。

4、及時總結審計工作中的創新成果和寶貴經驗，推動轉變理念和創新方式，促進提高審計工作的質量和水平。

1、積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計機關自身建設情況。

2、大力宣傳全市審計機關先進集體和先進個人，弘揚正氣，展示風采，樹立良好的審計隊伍形象。

3、結合具體審計項目，有重點地宣傳審計機關在創新審計技術和方法、推動信息化建設及管理規范化方面采取的措施和取得的成效。

二、豐富形式，拓寬途徑，增強審計信息宣傳效應。

三、注重質量，嚴格考核，提高信息宣傳工作水平。

★ 單位審計工作計劃 ★

一、黨建工作

今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發揮黨支部的戰斗堡壘作用和共產黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務的落實。

(一)抓好黨員、干部學習教育。為了深入貫徹xx大精神，抓好黨的思想建設和黨員、干部學習教育，我支部年初特別制定了政治理論學習計劃，并明確專人抓此項工作的落實，主要是認真學習黨的xx大精神以及各類關于黨的建設的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀念館，進行革命傳統教育，通過學習教育，使黨員干部思想穩定，始終保持著良好的精神狀態，為開展審計工作提供思想保證。

(二)抓支部建設，審計局黨支部嚴格按照上級黨委的要求，及時傳達中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導和發動黨員積極主動地去實踐，以黨員的模范行為來體現黨的先進性，不斷增強黨性修養。支部認真聽取黨員的思想匯報，檢查黨員的工作、思想、學習情況和組織交辦的工作任務完成情況，認真開展批評與自我批評;黨建目標管理工作做到按季考評;認真做好黨費收繳管理和黨內基本情況的統計工作;

(三)開展好黨的基層組織建設年活動。及時召開動員部署會議，充分認識開展“黨的基層組織建設年”活動的重大現實意義。我局采取集中學習、自學、交流發言等方式，加強對xx大報告、《黨章》、科學發展觀、中央九個長效機制和省委“1+9”等文件和會議精神的學習。扎實開展主題實踐活動，充分發揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項實踐活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災活動等。以開展黨的基層組織建設年活動為契機，認真開展黨建幫扶活動。審計局結合自身和掛幫鄉鎮實際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經費緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發捐款2200元，共計4000元全部用作幫扶經費。20xx年10月10日在局長余貢澤同志的帶領下，我局一行九人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉開展幫扶活動。

二、審計業務工作完成情況

截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調查項目共11個，組織審計中介機構配合開展的審計項目19個。查出違紀違規和管理不規范資金3000多萬元，審計依法處理后為財政增收節支近千萬元。通過各項審計業務工作的開展，使我局在維護地方經濟秩序，嚴肅財經法紀，促進科學發展，構建和諧社會等方面發揮了重要作用，具體開展了以下幾個方面的審計工作。

1、本級財政預算執行情況審計

為認真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預算執行情況審計。我局“以促進規范預算管理，提高財政資金使用效益，建立社會主義公共財政制度為目標，以預算執行審計為重點，逐步實現由收支并重向以支出審計為主轉變，積極探索財政資金效益審計的新路子”為總體目標，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務局、縣國庫、縣物價局進行了審計。一共查出了財政管理不規范資金452.5萬元，預算單位違紀違規行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計表明：20xx年度縣級預算執行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準的年度預算任務。“鄉財縣管鄉用”財政體制改革穩步推進，財經紀律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門預算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進一步健全，財政依法聚財理財的水平進一步提高。預算執行單位也在不斷加強和完善內部管理，規范財政財務收支行為，執行國家財經法規的自覺性進一步增強。但仍存在一些不容忽視的問題。如：支出調整后未先報縣人大批準后實施等。

2、加大涉及民生的專項資金審計調查和專項資金跟蹤審計，促進社會和諧。

一是20xx年度抗凝凍救災資金和社會捐贈款物的審計調查。根據上級審計機關的工作安排，我局組織了對全縣20xx年度抗凝救災資金和捐贈款物的分配、使用和管理進行了專項審計調查。從調查的情況看，截止20xx年7月31日，全縣收到抗凝救災資金合計9，981，390元，上級調撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈若干物資。本次雪凝災害給我縣造成了極大損失。面對災情，縣委、縣政府全力以赴開展救災工作，采取各種切實有效的措施，加強救災資金和物資的管理使用，確保救濟糧、款和物資及時發放到困難群眾和受災群眾手中，為保障受災群眾基本生活、維護社會穩定、推進災后重建和構建和諧社會發揮了重要作用。審計調查也發現存在一些問題：如應急救災資金安排和撥付操作規程未能體現便捷，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現象。

二是抗震救災款物審計。汶川大地震發生后，我局根據上級審計機關安排，認真開展抗震救災款物的跟蹤審計工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災資金

金合計3，554，997.47元，已全額上劃市民政局。

3、加大固定資產投資審計力度，提高政府投資效益。

隨著改革的深入和建設力度加大，投資審計越來越成為政府節省財政資金、減少損失浪費的重要關口，為此，我局圍繞工程招投標、合同簽訂、工程造價的真實性以及財務管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資項目的跟蹤審計和竣工決算審計力度，成效較為明顯。今年，我局獨立開展和組織審計中介機構配合實施的建設工程審計項目19個，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建設中的高估冒算、偷工減料、損失浪費等現象，其中長東公路建設工程、體育館建設工程、疾控中心辦公大樓、衛生局辦公大樓、交警二中隊辦公大樓等審計項目，通過審計，進一步規范了建設單位基本建設程序，促進了政府相關政策的出臺，保證了建設資金真實、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設項目跟蹤審計，對工程建設過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態，確保了工程建設的順利開展。

主義偉大旗幟，堅持走中國特色社會主義道路，以科學發展觀為統領，圍繞全面建設小康社會的奮斗目標，繼續貫徹“全面審計，突出重點”的方針，與時俱進，開拓創新，深化改革，強化監督，為實現富民興縣新跨越戰略和建設“小康**、和諧**”作出更大的貢獻。工作目標：全面完成上級審計機關及縣委、政府交辦的各項工作任務，力爭年終各項考核名次上升。

工作措施

一是深化財政預算執行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導向、以預算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎、以效益為目標實施審計，不斷提高財政預決算審計水平，促進建立科學的預算定額和支出標準，規范預算分配行為。

二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務投入的安全、效益;

三是深化對重大投資項目的審計。加強對農業、水利、交通、生態、環境、基本公共服務體系建設等重點投資項目的審計。擴大審計范圍，揭露重大損失浪費問題，推進資源節約型、生態友好型社會的建設，提高財政資金使用效益。同時充分發揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用;

四是進一步完善經濟責任審計評價體系，拓寬對干部監督、考核的渠道，為客觀公正評價干部提供重要依據，也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策服務;

五是進一步擴大開展工程項目跟蹤審計的范圍，通過審計杜絕工程項目建設過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實現投資控制、質量控制和進度控制目標的實現，限度地發揮資金的投入效率。

六是按照“積極探索，提高，穩妥推進，逐步規范”的原則，有計劃、有步驟地逐步推行審計結果公告制度，增加審計工作的透明度，擴大審計影響，增強審計執法能力;

七是加強對審計業務人員的培訓力度，特別是對《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規的學習，不斷提高政治業務素質和行政執法水平;

八是加強審計機關基礎設施和技術裝備建設，特別是開展工程建設項目審計所需的一些設備，以適應現代信息化工作的需要;

九是加強審計機關內部控制制度建設，嚴格執行審計項目質量控制辦法，切實提高審計質量控制水平，確保審計工作質量穩步提高。建立錯案追究責任制，增強審計人員的責任意識，促進依法審計，防范審計風險;

十是加強廉政建設，經常開展黨風廉政教育，提高審計人員執行廉政規定和“審計九不準”的自覺性，為建立廉潔高效的審計機關、審計隊伍提供政治保障。

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